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波尔通信:2012年年度报告

币圈快讯 币圈论坛 2021年10月14日

波尔通信:2012年年度报告

  的议案》 (二)公司2012年第二次临时股东大会 2012年7月15 日召开了第二次临时股东大会的议案》 14▼▷. 审议通过了《关于授权董事会办理北京波尔通信技术股份有限公司 设立工商登记事宜,关于授权董事会具体办理公司申请进入证券公司代办股份 转让系统挂牌报价转让事宜的议案》 (三)公司2012年第三次临时股东大会 2012年11月13日召开了第三次临时股东大会会议作出如下决议: 1○…▼. 审议通过了《关于聘请会计师事务所的议案》 2▲▽•. 审议通过了《关于公司申请进入证券公司代办股份转让系统挂牌报价转 让事宜的议案》 3◆▷. 审议通过了《,资扩股方案的议案》 2. 审议通过了《关于修会议作出如下决议: 1. 审议通过了《关于增订

  内董事会工作情况 (一)报告期内董事会会议情况及决议内容 1. 2012年6月22 日在公司会议室召开第一届董事会第一次会议的议案》 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 36 3◆□. 审议通过了《关于变更公司监事的议案》 三◆★、报告期□▲,玘为北京波尔通信技术股份有限公司董事长审议通过 了以下事项: 1) 选举高;信技术股份有限公司副董事长2) 选举胡谦为北京波尔通;通信技术股份有限公司总经理3) 聘任赵勇为北京波尔;信技术股份有限公司董事会秘书4) 聘任易志鸿为北京波尔通•◇▼;国荣为北京波尔通信技术股 份有限公司副总经理5) 聘任易志鸿★☆、吴轶兵、王玉芳▷▽、赵凯◆=、吴•-;信技术股份有限公司财务负责人6) 聘任易志鸿为北京波尔通;术股份有限公司总经理工作细则》7) 审议通过《北京波尔通信技;股份有限公司董事会秘书工作细则》8) 审议通过《北京波尔通信技术▼▷。司会议室召开第一届董事会第二次会议2. 2012年6月30 日在公◁★, 1)审议通过了《关于制审议通过 了以下事项:定

  证券公司代办股份转让系统挂牌报价 转让事宜的议案》 8)审议通过了《关于授权董事会具体办理公司申请进入证券公司代办股 份转让系统挂牌报价转让事宜的议案》 9)审议通过了《关于召开公司2012年第二次临时股东大会的议案》 3. 2012年8月28 日在公司会议室召开第一届董事会第三次会议的议案》 3)审议通过了《关于聘请会计师事务所的议案》 4)审议通过了《关于设立长春分公司的议案》 5)审议通过了《关于设立公司董事会办公室的议案》 6)审议通过了《关于设立公司审计部的议案》 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 37 7)审议通过了《关于公司申请进入,2) 审议通过了《北京波尔通信技术股份有限公司业务发展规划》 4. 2012年10月29日在公司会议室召开第一届董事会第四次会议审议通过 了以下事项: 1) 审议通过了《北京波尔通信技术股份有限公司2010年、2011年及2012 年1-6月财务报告》 △▷,增资扩股方案的议案》 2) 审议通过了《关于修审议通 过了以下事项▪○: 1) 审议通过了《关于订

  案》 5. 2012年11月1日在公司会议室召开第一届董事会第五次会议的议案》 3) 审议通过了《关于召开2012年第三次临时股东大会的议, 6☆=. 2012年11月5日在公司会议室召开第一届董事会第六次会议审议通过 了以下事项…◆▼: 审议通过了《关于申请履约保函方案的议案》,的议案》 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内审议通过 了以下事项: 审议通过了《关于申请融资担保方案▼•▪,规和《公司章程》的规定履 行职责董事会严格按照《公司法》等法律法▷■,东大会的各项决议认真负责地执行股。一)监事会工作情况 1. 公司2012年6月22日在公司会议室召开第一届监事会第一次会议北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 38 四、报告期内监事会工作情况 (,会监事的审议经全体 与,宇为北京波尔通信技术股份有限公司监事会主席以举手表决的方式通过如下决议: 选举贾成。公司会议室召开第一届监事会第二次会议2▷▼◆. 公司2012年10月29日在,会监事的审议经全 体与, 审议《关于变更公司监事的议案》以举手表决的方式通过如下决议:。公司会议室召开第一届监事会第三次会议3. 公司2012年11月18日在,会监事的审议经全 体与◇◇,北京波尔通信技术股份有限公司监事会主席的议案》以举手表决的方式通过如下决议: 通过《关于选举。监督意见 1、公司依法运作情况 经检查(二)监事会对2012年度有关事项的,:报告期内监事会认为●□,规和公司章程的规 定依据国家有关法律、法,的内部控制制度公司建立较完善,合相关规定决策程序符。高级管理人员在履行职责时公司董事、总经 理及其他■-,等 规定或损害公司及股东利益的行为不存在违反法律、法规和《公司章程》□▷。况 2012 年度2○★、检查公司财务情,和财务状况等进行了认真 细致的检查监事会对公司的财务制度◇▪、内控制度■▷●,会计内控制度健全认为公司目前财务,漏和虚假记载会计无重大遗,果及现金流量情况良好公司财务状况、经营成◆◆。司报告期内未发生关联交易3、公司关联交易情况 公•=。公司《2012 年年度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的规定4、公司监事会对年度报告的审核意见 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 39 。全国中 小企业股份转让信息有限责任公司的规定公司《2012 年年度报告》的内容和格式符合,中 所包含的信息存在不符合实际的情况未发现公司《2012 年年度报告》,线 年度的经营管理和财务状况公司《2012 年年度报告》。 编制和审议的人员存在违反保密规定的行为未发现参与公司《2012 年年度报告》◇△。的关系 (一)业务独立情况 公司独立从事业务经营活动五、公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面▼…,业不存在依赖关系对股东及其关联企●◁。、生产、销售、管理体系公司拥 有独立的研发,技术等专有知识 产权具有知识产权、非专利▼=,东及其关联企业业务不依赖于股■◁●。管理人员均在公司工作并领取报酬(二)人员独立情况 公司高级•●-,除 董事、监事之外的职务未在股东及其关联企业担任。福利管理制度完全独立公司的劳动人事-△、工资。人员完全按照法律程序进行股东推 荐董事和高级管理。、生产设备及知识产权、非专利技术 等有形或无形资产(三)资产独立 公司独立拥有生产经营所需的经营场所。司办公机构及经济场所独立(四)机构独立情况 公▼◇,企业经营管理的情 况不存在与股东及其关联。业内设机构之间不存在从属关系公司相应部门与股东及其关联企。司设置了独立的财务部门(五)财务独立情况 公,算体系和财务管理制度建立了独立的财务核,财务决策独立进行▼•◇,司资金使用的情况不存在股东干预公●▲。行独立开户公司在银▷○◁,纳税依法。)内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套 指引北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 40 六、公司对重大内部管理制度的评价 (一,]41 号文及补充通知的要求以及中国证监会公告[2011,实际情况和未来发展状况公司董事会结合 公司,制度进行内部管理及运 行严格按照公司治理方面的-△。制度均是依据《公司法》、《公司章程》和 国家有关法律法规的规定(二)董事会关于内部控制的说明 董事会认为:公司现行的内部控制,实际情况制定的结合公司自身的,制度 的要求符合现代企业■…▷,方面不存在重大缺陷在完整性和合理性•☆。期而持 续地系统工程由于内部控制是一项长,现状和发展情况不断调整▲◆◇、完善需要根据公司所处行业、经营●□◇。算体系 报告期内1、关于会计核◇=,法规关于会计核算的规定公司严格按照国家法律,情 况出发从公司自身,的具体细节制度制定会计核算▪▼•,进行独立核算并按照要求,开展会计核算工作保证公司正 常。理体系 报告期内2、关于财务管,各项公司财务管理制度公司严格贯彻和落实,制度 的指引下在国家政策及,作△☆、严格管理做到有序工,财务管理体系继续完善公司。制体系 报告期内3●◁☆、关于风险控,业风险控制制度公司紧紧围绕企,、经营风险、法律风险等的前提下在有效分析市场风险…◁、政策风 险,事中控制等措施采取事前防范、▲■◆,继续完善风险控制体系从企业 规范的角度。行情况 公司正在制定年度报告重大差错责任追究制度七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执;度 报告重大差错的情况报告期内公司没有发生年,度报告重大差错采取过 处理的情况没有发生董事会对有关责任人因年。]第5660号 北京波尔通信技术股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的北京波尔通信技术股份有限公司(以下简称“贵公司”) 财务报表北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 41 第九节▪◆•、 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2013,月31日的资产负债表包括2012年12,和所有者权益变动表以及财务报表附注2012年度利润表、现金流量 表▷▽。公允列报财务报表是贵公司管理层的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和◇-。业会计准则的规定编制财务报表这种责任包括:(1)按照 企,现公允反映并使其实;维 护必要的内部控制(2)设计、执行和▪-,舞弊或错误导致的重大错报以使财务报表不存在由于。行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见二•☆▷、注册会计师的责任 我们的责任是在执。计准则的规定执行了审计工作我们按照 中国注册会计师审。们遵守中国注册会计师职业道德守则中国注册会计师审计准则要求 我,是否 不存在重大错报获取合理保证计划和执行审计工作以对财务报表。实施审计程序审计工作涉及,金额和披露的审计证据以获取有关财务报表。于注册会计师的判断选择的审计程序取决▪◁▽,财务报 表重大错报风险的评估包括对由于舞弊或错误导致的◆▼▲。险评估时在进行风,制和 公允列报相关的内部控制注册会计师考虑与财务报表编,的审计程序以设计恰当△▪▲,限公司 2012 年年度报告 42 效性发表意见但目的并非对内部控制的有 北京波尔通信技术股份有。策的恰当性和作出会计估 计的合理性审计工作还包括评价管理层选用会计政=●•,报表的总体列报以及评价财务•▽▪。相信我们☆▽▪,据是充分、适当的我们获取的审计证★-,见提供了基 础为发表审计意。见 我们认为三、审计意,按照企业会计准则的规定编制上述财务报表在所有重大方面▽★, 月 31 日的财务状况以及 2012年度的经营成果和现金流量公 允反映了北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年 12。 二、财务报表 资产负债表 2012年12月31日 编制单位•☆:北京波尔通信技术股份有限公司 金额单位☆-○:人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产★•: 货币资金 七、1 23中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄峰 中国·北京 中国注册会计师…◆:李萌 2013年 4月12日 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 43,199,36 4542.,813,应收票据 应收账款 七…◇、2 12621.54 交易性金融资产 ,290,00 3627.■=,748★▪,款项 七…○、3 613740▼▷.00 预付,0 123190.0,股利 其他应收款 七、4 4020◆◇.00 应收利息 应收,705▪▲,38 2129◇▪.-▪,350,动资产 其他流动资产 七、5 721629.75 存货 一年内到期的非流▼-▼,动资产合计 41902.00 流☆◁,548,74 10390.,154, 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七●▷■、6 8011.29 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资,106▷□,03 8187.●△-,019,生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、7 68563◆•○.01 在建工程 工程物资 固定资产清理 □☆,誉 长期待摊费用 七●◁、8 2826.67 开发支出 商○…▲,211□△★,39 2810.★□,203,税资产 七、9 341190.91 递延所得,4 308942▷□○.4,资产 非流动资产合计 11892.03 其他非流动◁-,421,53 11766◇-▲.,305◆☆,资产总计 52645.95 -★■,979▷…◆,27 21157.★-•,459▷▽…,位:北京波尔通信技术股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动负债○◁: 短期借款▽◁?? 七▪▲•、12 7657.24 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 44 资产负债表(续) 2012年12月31日 编制单◁◇…,000,00 3000.▼●,007,应付票据 应付账款 七、13 3000.00 交易性金融负债 ,188•▷★,4 624280.1,项 七、14 554500.00 预收款,00 1000.,082,工薪酬 七▽•…、15 1800.00 应付职•◇▪,487○○,26 1054.■○●,991,税费 七、16 5918△●.76 应交,225,71 2023=●.●□,050●…,利 其他应付款 七▷△、17 678146.81 应付利息 应付股,41 64818▼◁.,债 其他流动负债 流动负债合计 19754--.00 一年内到期的非流动负,213,52 8176.,038●○,预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19119.57 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 ,213◆▪,52 8176.,038,东权益): 股本 七★▼◆、18 13119•○.57 所有者权益(或股□▷…,000,00 5000.,000□▽▲,公积 七、19 6000.00 资本△▪,033,项储备 盈余公积 七、20 1946□•▼.73 减◁★:库存股 专,061,1 814344.3, 未分配利润 七■△、21 13253.77 一般风险准备▽▪■,652,71 7689.△▼,283,(或股东权益)合计 33283…•.90 所有者权益,756,75 13980.,421,权益(或股东权益)总计 52537.67 负债和所有者▼★□,979=■…,27 21157.-▼,459,润表 2012年度 编制单位▽▲▼:北京波尔通信技术股份有限公司 金额单位△▷:人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、营业收入 七、22 43657.24 法定代表人:高玘主管会计工作负责人:易志鸿会计机构负责人•★:李卉 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 45 利▷○☆,475,29 30633.,276,业成本 七◇□▼、22 8230▼▽.82 减:营▪☆,763□-…,74 4859.,455,及附加 七、23 803719◁○◆.26 营业税金,67 72437.,费用 七▲•、24 2471.56 销售,018,29 3508.,471,费用 七、25 17884.26 管理-▼○,032◁•☆,85 9225.,823,用 七、26 548228…•◆.42 财务费,79 94381.☆■▲,损失 七、27 719166.59 资产减值,9 236149.4,列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以■…“ -” 号填列) 13480.02 加•▲◇:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-▼-•” 号填,950•●•,46 13070.▲○…,481□☆,外收入 七☆△、28 246280☆◇▼.71 ?加:营业,4 384384.0,外支出 七、29 10102.55 减:营业,资产处置损失 七◁▼、29 5237★□.58 其中:非流动,损总额以•=“ -” 号填列) 13778.55 三▪◇…、利润总额(亏,313,92 13216…▲•.=•▷,325,得税费用 七•◁、30 2383○•.26 减:所,672,84 2773.△•,962,(净亏损以-号填列) 11212.64 四、净利润,630□○•,08 11443.▪•,362,二)稀释每股收益 七、31 1.29 2◆●◆.25 六■-□、其他综合收益 七、综合收益总额 11170.62 五、每股收益◇●▼: ( 一)基本每股收益 七、31 1.29 2.25 ( ,630,08 11443■☆▼.●=☆,362,度 编制单位:北京波尔通信技术股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量•☆: 销售商品▪…▷、提供劳务收到的现金 40170.62 法定代表人:高玘主管会计工作负责人:易志鸿会计机构负责人▽■:李卉 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 46 现金流量表 2012年,100,00 23440…◁■.=▽,979▲▷,的税费返还 236150-….00 收到,7 384965.3,活动有关的现金 七-▪、32 2102.55 收到其他与经营▪□▷,329,5 772525▪••.9,动现金流入小计 43007.73 经营活▪△★,791,32 25931.,531,、接受劳务支付的现金 6260.28 购买商品,171,00 4949.,447•●,以及为职工支付的现金 8495.10 支付给职工■☆▼,458,75 3549.,058,付的各项税费 5221.61 支○◁=,055,04 1339.,750,活动有关的现金 七、32 14794.61 支付其他与经营-★,529,73 9294•◁.◁◁▲,224•◆◇,动现金流出小计 35047.61 经营活△◇▲,214,52 19132.▲◆,470▼•,产生的现金流量净额 7558.93 经营活动•△□,587,80 6798.,051◆▲,额 500.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 605701.35 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净,00 8935.◆▪,775,活动有关的现金 投资活动现金流出小计 605462.02 投资支付的现金 支付其他与投资□•●,00 8935☆■•.▷▼,775□▽,生的现金流量净额 -605462.02 投资活动产,00 -8435.◆•▷,775,现金流量: 吸收投资收到的现金 9462.02 三、筹资活动产生的,704,借款收到的现金 7000•□.00 取得,000,00 3000.,007,筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16000.00 发行债券收到的现金 收到其他与,704,00 3000.,007★●□,债务支付的现金 3000▽△=.00 偿还,007,或偿付利息支付的现金 385000▲◁■.00 分配股利、利润,98 93442.▽◇◇,关的现金 筹资活动现金流出小计 4350△★☆.13 支付其他与筹资活动有◇=•,850,98 93442.,产生的现金流量净额 12350.13 筹资活动,843,02 3557.,066▪★□,的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 19649.87 四◁○、汇率变动对现金及现金等价物,375,82 1920.△☆■,341◁=,现金及现金等价物余额 4889☆◆.20 加□==:期初●○○,813,54 3621.,462○□,金及现金等价物余额 23732.34 六、期末现,199,36 4542•▲.,813△▪•,报告 47 所有者权益变动表 2012年度 编制单位-○●:北京波尔通信技术股份有限公司 金额单位:人民币元 一、上年年末余额 5621.54 法定代表人:高玘主管会计工作负责人△□:易志鸿会计机构负责人:李卉 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度△=-,000,0 814000.0,77 7253●▼△.,283△△,90 13283.,421,67 5537…-.,000,00 -3000◆▽◁.,930▲▼,95 1632.,069,差错更正 其他 二、本年年初余额 5367.05 加▲◁:会计政策变更 前期▽▪,000•…,0 814000.0,77 7253▼■.•△,283,90 13283.◆◆,421,67 5537.,000■•○,00 -3000.,930,95 1632.▽●☆,069,额(减少以 “ -” 号填列) 8367=▼.05 三、本期增减变动金▷▼,000,00 6000.,033□□,3 292946.7,54 5090.,379,81 20405.,335,8 814443.0▷□•,77 10253.,214,85 11916.,362,一)净利润 11170=•.62 (◆…,630,08 11443.,630▪◁,08 11443.…■,362,62 11170.,362,益 上述(一)和(二)小计 11170.62 (二)其他综合收▪▲,630◆=★,08 11443.,630,08 11443■▪○.☆•,362,62 11170.,362★=,有者投入和减少资本 8170-◆▪.62 (三)所…▪,000-▷,00 1000▲◆★.◇▽,704★=■,00 9000.,704,、所有者投入资本 8000.00 1 ▲■○,000,00 1000□☆….,704,00 9000.◁◇-,704,益的金额 3 、其他 (四)利润分配 1000==.00 2 、股份支付计入所有者权,061,31 -1344.,061,1 814344.3•○,7 -814253■=●.7-★◇,、提取盈余公积 1253.77 1 ▪-▷,061,31 -1344.,061,1 814344.3,7 -814253.7●★●,或股东)的分配 4 、其他 (五)所有者权益内部结转 4253.77 2 ○□▽、提取一般风险准备 3 ◆■、对所有者(△●,338▽=,3 -814946.7,77 -4253.=◁,190☆△-,积转增资本(或股本) 3 ▽△▷、盈余公积弥补亏损 4 、其他 4692.96 1 、资本公积转增资本(或股本) 2 、盈余公,338,3 -814946◆◇-.7,77 -4253.●☆•,190☆★=, 、本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 13692■□.96 (六)专项储备 1 ▷●、本期提取 2•■,000,00 6000□…▷.,033,73 1946.▲▲,061,31 13344▽▼.,652,71 33689.•=-,756,75 5980.,000☆▷,0 814000.0◇=…,77 7253.,283,90 13283.■•,421==•,险 准备 未分配利润 法定代表人:高玘主管会计工作负责人:易志鸿会计机构负责人:李卉 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 48 三▽▲◇、财务报告附注 北京波尔通信技术股份有限公司 2012年度财务报表附注 (除特别说明外537▼◁….67 未分配利润 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存 股 专项储备 一般风险 准备 项 目 所有者权益合计 上年数 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 所有者权益合计 本年数 减◆○▽:库存 股 专项储备 盈余公积 一般风,术股份有限公司(以下简称“ 公司” 或○☆=“ 本公司” )金额单位为人民币元) 一、公司基本情况 北京波尔通信技,通信息技术有限公司前身为北京 波尔世,年5 月11日成立于2005,行政 管理局批准是经北京市工商,素兰钟,立的有限责任公司胡谦共同出资设,号=▷: 22营业执照。术出资 500■…◁.00万元公司注册资本为非专利技○□-,术出资350.00万元其中钟素兰以 非专利技,70.00%占注册资本的▲•;资 150▷=.00万元胡谦以非专利技术出, 30.00%占注册资本的。达资产评 估有限责任公司评估上述非专利技术业经北京中诚恒,第 01-370号资产评估 报告书并出具了中诚恒达评报字(2005)。表:钟素兰企业法人代,号 北京科技会展中心1#A 座20C 注册地址为▼▽:北京市海淀区北三环西路48。4 月16日2010年,注册号编制规则》 进行了注册号变更公司依国家工商总局《工商行政管理-…▽,22变更为将原来的。11月25日2011年○●▪,《出资转让协议书》钟素兰与高玘签署,=•.00万元出资转让给高玘钟素兰将所持 有的350。注册资本的 70.00%转让后高玘出资额占公司。开的股东会审议通 过并已办理相关工商变更登记手续上述股权转让事宜已经公司2011年11月25日召●=○。代表变更为高玘同时将企业法人,99号院西海国际中心3 号楼901 室将住所变 更为北京市海淀区北三环西路。4 月9 日2012年,分别签署《出资转让协 议书》胡谦与李延生、贾成宇、吴轶兵,5 万元出资转让给李延生胡谦将所持有的 9-○▪.7, 万元出 资转让给贾成宇将所持有的 16.19, 万元出资转让给吴轶兵将所持有的 10.00▲◆□。荣、易志鸿、赵凯▽○★、赵勇分别签署《出资转 让协议书》高玘与曾庆书、李 延生、刘晓滨、王威、王玉芳、吴国, 万元出资转让给曾庆书高玘将所持有的2.50,万 元出资转让给李延生将所持有的0△▪.25 ★=, 万元出资转让给刘晓滨将所持有的30.00, 万元出资转让给王威将所持有的 2…▽□.50, 万元出资转让给王玉芳将所持有的12.50, 万元出资转让给吴国荣将所持 有的2▲◇.50, 万元出资转让给易志鸿将所持有的40▪▼.00, 万元出资转让给赵凯将所持有的10★△-.00, 万元出资转让给赵勇将所持有的31.19。本人民币500.00万元同时公司申请增加注册资,币114.06 万元其中:胡谦增加实缴货;218.56万元高玘增加实缴货币;31.19 万元赵勇增加实缴货币;币40.00 万元易志鸿 增加实缴货; 30.00 万元刘晓滨增加实缴货币; 2012 年年度报告 49 币12.50 万元王玉芳增加实缴货 北京波尔通信技术股份有限公司;10=◆▽.00 万元赵凯增加实缴货币=●☆;币10.00 万元吴轶兵增加实缴货;币10…▷.00 万元李延生增加实缴货; 16.19 万元贾成宇增加实缴货币;货币2.50 万元吴国荣增加 实缴;币2.50 万元曾庆书增加实缴货;币2.50 万元王威增加实缴货;年4 月9 日一次缴足以上出资已于2012。本为人民币 1变更后的注册资,00 万元000.,00.00万元其中货币出资5。37.12万元其中高玘出资4▼◆,的43◆●○.71%占注 册资本□=▽;28.12万元胡谦出资 2=-, 22-▼●.81%占注册资本的;0.00 万元易志鸿出资 8, 8.00% 占注册资本的;.38 万元赵勇出资62◆••, 6.24% 占注册资本的;0•=.00 万元刘晓滨出资6, 6.00% 占注册资本的◁•;2.38 万元贾成宇出资 3,的3.24% 占注册 资本-…;5■■★.00 万元王玉芳出资 2, 2••.50% 占注册资本的;0.00 万元赵凯出资 2,2○=.00% 占注册资本的•-◆;0.00 万元吴轶兵出资2,2★◇….00% 占注册资本的;0.00 万元李延生出资2▼●•,2.00% 占注册资本的;.00 万元吴国荣出资5,的0.50% 占注册 资本;.00 万元曾庆书出资5,0▪▷■.50% 占注册资本的;.00 万元王威出资5, 0◆◁.50% 占注册资本的。召开 的股东会审议通过并已办理相关工商变更登记手续上述股权转让事宜已经公司 2012年4 月9 日▪○。恒会 计师事务所审验上述事项业经北京中启,12] 第1252号验资报告并出具北京中启恒验字[20◆●▽。6 月29日2012年,制变更的方式设立股份有限公司公司采用有限责任公司整体改,通信技术股份有限公司并更名 为北京波尔◁◆-。的持股比例不变变更前后各股东,经审计和评估后的有限公司净资产并以2012 年4 月30日,值的净资产按1□…:1 比例折股按不高于审计值且不高于评估 ,公司股权的比 例折为股份有限公司总股本按2012年4 月30日各股东占有限☆▼。的 股东会审议通过并已办理相关工商变更登记手续上述改制事宜已经公司2012年6 月21日召开。估有限公司 评估经中发国际资产评,司净资产评估值为人民币162012年4 月30日公,313◇△,42 元605.▽▽,2] 第058 号评估报告书并出具 了中发评报字[201。时同,中瑞岳华专审字[2012] 第1576号审计报告根据中瑞岳华会计师事务所(特 殊普通合伙)出具的▷■,30日净资产审计值为人民币14有限公司 2012 年4 月,338,73 元946◆-▷.。高于审计值且不高于评估值的净资产按1:1 比例折 股全体股东同意将有限公 司截至2012年4 月30日不,人民币1 元每股面值为□▷,民币1共计人▼▲,00 万元000.,份公 司的资本公积剩余的净资产计入股。公司注册资本为1整体变更后股份,00 万元000◆■.,数为 1股份总,00 万股000.,民币1股本人,00 万元000.。事务 所(特殊普通合伙)审验上述事项业经中瑞岳华会计师★•,2] 第0180号验资报告并出具中瑞岳华验字[201。会议决 议、2012年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定根据北京波尔通信技术股份有限公司2012年第一届董事会第四次=◆▲, 注册资本人民币3波尔通信申请增加,000▼▽◁,00 元000.△•▼,本为人民币13变更后的注册资,000,00 元000▪□-.☆▲。以人民币出资新增注册资本,术股份有限公司 2012 年年度报告 50 坤以人民币认缴由高玘★☆、赵勇•◇○、谭镝、王玉芳、吴国荣和张玉 北京波尔通信技,册资本后变更注,股东名称 出资额(元) 持股比例(%) 1 高玘 4股东认缴注册资本和持有公司股东权益情况 为: 序号 ,717…◆,702 2 胡谦 2200▪▽-.00 36.●▽◆,812,548 3 赵勇 2200.00 17.,230,68 4 易志鸿 800800◆◁.00 15▽●.5,54 5 谭镝 700000▷◆▪.00 6.1◆▷,5 6 刘晓滨 600000.00 5.38,5 7 王玉芳 400000■=.00 4•◇▲.61○☆▷,7 8 贾成宇 323000-▼.00 3.07-◁,1 9 李延生 200800.00 2…■.49○◇-,8 10 吴轶兵 200000▪★◆.00 1…◆●.53,8 11 吴国荣 200000.00 1.53,8 12 赵凯 200000.00 1.53,8 13 张玉坤 200000.00 1.53●•…,38 14 王威 50000.00 1.5▼■▼,5 15 曾庆书 50000.00 0.38,385 合计 13000.00 0.,000,经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)审验000.00 100.000 上述事项业,12] 第0341号验资报告并出具中瑞岳 华验字[20。国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GF8 )本公司于2012年5月24日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京 市▷◆,为3年有效期。人:高玘法定代表。业执照号■◁▼:企业法人营。环西路99号3号楼901 注册地址:北京市海淀区北三。可经营项目△◁★:无经营范围:许。、技术 转让、技术咨询●◇△、技术服务一般经营项目:技术开发、技术推广;系统服务计算机☆★▽;处理数据;应用 软件服务基础软件服务、;机▷▪-、软件及辅助设备-=、机械设备销售电子产品、通讯设备◇○、计算。资为500◇▽★.00万元) 2012年7 月11日(未 取得行政许可的项目除外)(其中知识产权出,春设立分公司本公司在长,为吴轶兵负责人, 注册号为营业执照。013年4 月12日决议批准报出本财务报表业经本公司董事会于2。报财务报表以持续经营假设为基础编制二、财务报表的编制基础 本公司申,的交易和事 项根据实际发生==,1 项具体会计准则…■△、其后颁布的企业会计准则应用指南……■、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“ 企业会计准则” )的披露规定编制按照财政部于2006年2 月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 5。准则的相关规定根据企业会计,权责发生制为基础本公司会计核算以。金融工具外除某 些,史成本为计量基础本财务报表均以历▪▲。发生减值资产如果,计提相应的减值准备则按 照相关规定。编制的财务报表符合企业会计准则的要求三◇●、遵循企业会计准则的声明 本公司◆▼,务状况及2012年度的经营成果和现金流量等有关信 息真实、完整地反映了本公 司2012年12月31日的财。期间 本公司的会计期间分为年度和中期四、主要会计政策和会计估计 1、会计△◇,的会计年度的 报告期间会计中期指短于一个完整。度采用公历年度本公司会计年,起至12月31日 止即每年自1 月1 日。经营所处的主要经济环境中的货币2…▼、记账本位币 人民币为本公司,为记账 本位币本公司以人民币•◇★。时所采用的货币为人民币本公司编制本财务报表。□○▽、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短(一般为从购买日起3、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金◆○□,已知金额的现金•★○、价值变动风险很小的投资三个月内到期)、流动性强、易于转换为 。融负债的公允价值确定方法 公允价值4、金融工具 (1)金融资产和金,平交易中指在公,资产交换或债务 清偿的金额熟悉情况的交易双方自愿进行▲●。在活跃市场的金融工具存◆•☆,的报价确定其公 允价值本公司采用活跃市场中。纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经,际发生的市场交易的价格且代表了在公平交易中实•□。存在活跃市场的金融 工具不▪…•,术确定其公允价值本公司采用估值技。参照实质上相 同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格-★■、。计量 以常规方式买卖金融资产(2)金融资产的分类、确认和,计确认和终止确认按交易日进行会。通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 52 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 北京波尔。金融资产初始确认, 值计量以公允价。动计入当期损益的金融资产对于以公允价值计量且其变,直接计入当期损益相关的交易费 用,别的金融资产对于其他类□●,入初始确认金 额相关交易费用计。融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金。金融资产…▷:A. 取得该金融资产的目 的交易性金融资产是指满足下列条件之一的,近期内出售主要是为了;辨认金融工具组合的一部 分B■▼=. 属于进行集中管理的可,用短期获利方式对该组合进行管理且有客观证据表明本公司近期采; 衍生工具C. 属于,是但,价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报。之一的金融资产符合下述条件▼=△,或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产○▷:A. 该指定可以消除;资策略的正式书面文件已载明B. 本公 司风险管理或投▲•,合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组。的金融资产采用公允价值进行后续 计量以公允价值计量且其变动计入当期损益,融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金。日固定▪▪、回收金额固定或可确定②持有至到期投资 是指到期,有 至到期的非衍生金融资产且本公司有明确意图和能力持▼▪▼。采用实际利率法持有至到期投资,进行后续计量按摊余成本,或摊销时产生的利得或损失在终止确认▷…、 发生减值-=,期损益计入当。负债)的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融。存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期,债当前账面价值所使用的利率折现为该金 融资产或金融负。际利率时在计算实,基 础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的,费、交易费 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 53 用及折价或溢价等同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的■★●、属于实际利率组成部分的各项收。价●□、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报。据◁◁▪、应收账款、应收利息•…▼、应收 股利及其他应收款等本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票□▲。采用实际利率法贷款和应收款项,进行后续计量按摊余成本▷◇◇,或摊销时产生的利得或损失在终止确认▲★、 发生减值•◇,期损益计入当。即被指定为可供出售的非衍生金融资产④可供出售金融资产 包括初始确认时,资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融。公允价值进行后续计量可供出售金融资产采用,成的利得或 损失公允价值变动形△▷,余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外除减值损失和外币货币性金融资产与摊…◆★,益并计入资本公积确认为其他综合收…•,终止确认时转出在该金融资产●▷◆,当期损益计 入◆▽。息及被投资单位宣告发放的现金股利可供出售金融资产持有期间取得的利▼◁,资收益计入投★○○。计量且其变动计入当期损益的金融资产外(3)金融资产减值 除了以公允价值●△▽,其他金融资产的账面价值进行检查本公司在每个资 产负债表日对,融资产发生 减值的有客观证据表明金,值准备计提减。金融资产单独进行减值测试本公司对单项金额重大的■•…;大的 金融资产对单项金额不重,风险特征的金融资产组合中 进行减值测试单独进行减值测试或包括在具有类似信用。单项金额重大和不重大的 金融资产)单独测试未发生减值的金融资产(包括-▲,金融资产组合中再进行减值测试包括在具有类似信用风险特征的。损失的金融资产已单项确认减值,的金融资产组 合中进行减值测试不包括在具有类似信用风险特征▲▲○。计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本,认为减值损失减记金额确,期损益计入当。认减值损失后金融资产在确,金融资产价值已恢复如有客观证据表明该,失后发生的事项 有关且客观上与确认该损,损失予以转回原确认的减值□-●,计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不。2012 年年度报告 54 可供出售金融资产发生减值时②可供出售金融资产减值 北京波尔通信技术股份有限公司 ,成的 累计损失予以转出并计入当期损益将原计入资本公积的因公允价值下降形,摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已。值损失后在确认减,该金融资产价值已恢复期后如有客观证据表明●☆,损失后发生的事项有关且客观 上与确认该,损失予以转回原确认的减值,值损失转回确认为其他综合收益可供出售权益 工具投资的减●▼,损失转 回计入当期损益可供出售债务工具的减值。价值不能可靠计量的权益工具投资在活跃市场中没有报价且其公允,权益工具结算的衍生金融资产的减值损失或与该 权益工具挂钩并须通过交付该◁★,转 回不予•=。量方法 满足下列条件之一的金融资产(4)金融资产转移的确认依据和计,资产现金流量 的合同权利终止予以终止确认:①收取该金融;资产已转移②该金融,有的风险 和报酬转移给转入方且将金融资产所有权上几乎所;资产已转移③该金融,融资产所有权上几乎所有的风险和报酬虽然企业既没有转移也没有保留金 ○▲■,该金融资产控制但是放弃了对。资产所有权上几乎所有的风险和报酬若企业既没有转移也没有保留金融,金融资产的控制的且 未放弃对该,产的程度确认有关 金融资产则按照继续涉入所转移金融资▷▼,认有关负债并相应确▲•。金融资产的程度继续涉入所转移,动使企业面临的风险水平是指该金融 资产价值变。满足终止确认条件的金融资产整体转移•△,其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入。满足终止确认条件的金融资产部分转移,终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未○◇▼,益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收。公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债(5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以。金融负债初始确认,价值计量以公允。变动计入当期损益的金融负债对于以公允价值 计量且其,直接计入当期损益相关的交易费用☆•▼,他金融负债对 于其,入初始确认金额相关交易费用计▽△◁。12 年年度报告 55 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 北京波尔通信技术股份有限公司 20。的金融负债采用公允价值进行后续 计量以公允价值计量且其变动计入当期损益★▼•,金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等=▷。量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价●◁▪、公允价值不能可靠计,行后续计量按照成本进★△▲。 用实际利率法其他金融负债采,进行后续计量按摊余成本,得或损失计 入当期损益终止确认或摊销产生的利。其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且,进行初始确认以公允价值,企业会计准 则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计 量在初始确认后按照《企业会 计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《。债的现时义务全部或部分已经解除的(6)金融负债的终止确认 金融负▲△•,融负债或其 一部分才能终止确认该金。债权人之间签订协议本公司(债务人)与,式替换 现存金融负债以承担新金融负债方,债的合同条款实质上不同的且新金融负债与现存金融负◆■,现存金融负债终止确 认,新金融负债并同时确认。部分终止确认的金融负债全部或▽▷,转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额将终止确认部分的账面价值与支付的对价 (包括…▷,期损益计入当。具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利(7)金融资产和金融负债的抵销 当本公司□▷★,该 种法定权利且目前可执行-★▪,现该金融资产和清偿该金融负 债时同时本公司计划以净额结算或同时变□▷•,销后的金额在资产负债表内列示金融资产和金融负债以相互抵。以外除此●…,资产负债表内分别列示金融资产和金融负债在,互抵销不予相•★○。司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同(8)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公。工具权益,交易费用后增加所有者权益在发行时收到的对价扣除▪…□。各种分配(不包括股票股利)本公司对权益工具持有方的,有者权益减少所◆●=。具的公允价值变动额本公司不确认权益工。括应收账款、其他应收款等5、应收款项 应收款项包。坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 56 (1),表明应收款项发生减值的对存在下列客观证据 □▲■,人发生严重的财务困难计提减值准备:①债务;付利息或本金发生违约或逾期等)②债 务人违反合同条款(如偿●☆;闭或进行其他财务重组③债务人很可能倒 ▲▲△;发生减值的客观依据④其他表明应收款项▽●●。 本公司将金额为人民币300 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应 收款项(2)坏账准备的计提方法 ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准•••、计提方法。应收款项单独进行减值测试本公司对单项金额重大的,减值 的金融资产单独测试未发生,的金融资产组合中进行减值测试包括在具有类似信用风险特征。减值损失的应收款项单 项测试已确认,的应收款 项组合中进行减值测试不再包括在具有类似信用风险特征。A.信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 坏账准备的确定依据、计提方法 ,相关性对金融资产进行分组按信用风险特征的相似性和…●。资产的合同条款偿还所有到期金额的能力这些信用风险通常反映 债务人按照该等,未来现金流量测算相关并且与被检查资产的 ◁●。提方法 按组合方式实施减值测试时B.根据信用风险特征组合确定的计,款的能力)按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠。他应收款计提比例 (%) 1 年以内(含 1 年③账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其□▽●, 4-5 年 80.00 80…▷.00 5 年以上 100○☆.00 100.00 (3)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复下同) 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10★…◆.00 2-3 年 30▪◆.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00,失后发 生的事项有关且客观上与确认该损,损失予以转回原确认的减值,期损益计入当。是但,的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 本该转回 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 57 后。要包括原材料□◆△、低值易耗品、库存商品等6、存货 (1)存货的分类 存货主。法 存货在取得时按实际成本计价(2)存货取得和发出的计价方,○•、加工成本和其他成 本存货成本包括采购成本。确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中领用和发出时按个别认定法计价 (3)存货可变现净值的▼•▼,的成本□◇、估计的销售费用以及相关税费后的金额存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 。可变现净值时在确定存货的,凿证据为基础以取得的确▲-◁,资产负债表日后事项的 影响同时考虑持有存货的目的以及。负债表日在资产◁◇,变现净值孰低计量存货按照成本与可。值低 于成本时当其可变现净-•○,跌价准备提取存货□★▲。本高于其可变 现净值的差额提取存货跌价准备按单个存货项目的成▪◆▷。跌价准备后计提存货,值的影响因素已经消失如果以前减记存货价,净值高于其账面价值的导致存 货的可变现,准备金额内予以转 回在原已计提的存货跌价,计入当期损益转回的金额。制度为永续盘存制(4)存货的盘存。值易耗品于领用时按一次摊销法摊销(5)低值易耗品的摊销方法 低。是指为生产商品、提供劳务◁■、出租或经营管理而持有的7、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产•○,会计年度的有形资产使用寿命 超过一个。本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量(2)各类固定资产的折旧方法 固定资产按成。定可使用状态的次月起固定资产从 达到预,使用寿命内计提折旧采用年限平均法在。3-5 5 31.67-19★-.00 运输设备 5 5 19.00 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 58 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态各类固 定资产的使用寿命▷▽、预计净残值和年折旧率如下: 类别 折旧年限( 年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 2-5 5 47.50-19.00 办公设备 ●▼,得的扣除预计处置费用后的金额本公司目前从该项资产处置中获。方法和减值准备计提方法详见附注四、12“非流动非金 融资产减值” (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试。为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁(4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁,最终可能转移其所 有权□▷□,不转移也可能。有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧以融资租赁方式租入的固定资产采用与自▼=。产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 ,够取得 租赁资产所有权的无法合理确定租赁期届满能,两者中较短的期间内计提折 旧在租赁期与租赁资产使用寿命。定资产有关的后续支出(5)其他说明 与固,很可能流入 且其成本能可靠地计量如果与该固定资产有关的经济利益,定资产成本则计入固,部分的账面价 值并终止确认被替换。其他后续支出除此以外的○-▽,入当期损益在发生时计。除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益固定资产出售、转让▼▪△、报废或毁损的处置收入扣☆☆。寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核本公司至少于年度终了对固定资产的使用,会计估计变更处理如发生改变则作为。成本按实际工程支出确定8▲○◁、在建工程 在建工程--,程支出以及 其他相关费用等包括在建期间发生的各项工。用状态后结转为固定资产在建工程在达到预定可使。见附注四、12“非流动非 金融资产减值” 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详。摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等9、借款费用 借款费用包括借款利息■◆=、折价或溢价的。资产的购建或者生产的借款费 用可直接归属于符合资本化条件的,定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时在资产支出已经发生、借款费用已经发生-△、为使资产达到预,资本化开始;产达到预定可使用状态或者可销售状态时构建或者生产的符合 资本化条件的资★▪,资本化停止◆▽■。发生当期确认为费用其余借 款费用在。际发生的利息费用专门借款当期实▷▪▪,年年度报告 59 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化减去尚未动用的借款资金存入银行取得 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 ☆○;产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资,本化金额确定资○▪。的加权平均利率计算确定资本化率根据一般借款▼=。期间内资本化□■,差额全部予以资本化外币专门借款的汇兑;兑差额计入当期损益外币一般借款的 汇。达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能。生非正常中断=△•、并且中断 时间连续超过3 个月的如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发,用的资本化暂停借款费,生产活动重 新开始直至资产的购建或。司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产10▷◇、无形资产 (1)无形资产 无形资产是指本公。本进行初始计量无形资产按成。有关的支出与无形资产,入本公司且其成本能可靠地计量如果相关的经济利 益很可能流,形资产成本则计入无◁▪▼。其他项目的支出除此以外的 ▪□▽,入当期损益在发生时计。常作为无形资产核算取得的土地使用权通☆■●。厂房等建筑物自行开发建造,成本则分别作为无形资产和固定资产核算相 关的土地使用权支出和建筑物建造。房屋及建筑物如 为外购的■■-,权和建筑物之间进行分配则将有关价款在土地使用▽◆,理分配的难 以合•▽,定资产处理全部作为固。资产自可供使用时起使用寿命有限的无形,内采 用直线法分期平均摊销对其原值在其预计使用寿命。无形资产不予摊销使用寿命不确定的。末期,使用寿命和摊销方法进行复核对使用寿命有限的无形资产的▲◁,为会计估计变更处理如 发生变更则作。外此,资产的使 用寿命进行复核还对使用寿命不确定的无形◇★,带来经济利益的期限是可预 见的如果有证据表明该无形资产为企业▲◁,有限的无形资产的摊销政策进行摊销则估计其使用寿命并按照使用寿命…▪★。项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出(2)研究与开发支出 本公司内部研究开发。段的支出研究阶▽◇,入当期损益于发生时计◆▪-。时满足下列条件的开发阶段的支出同□▲◁,无形资产确认为,完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益: ①▼▪●;产并使用或出售的意图②具有完成该无形资□★;经济利益的方式③无形资产产生,公司 2012 年年度报告 60 存在市场或无形资产自身存在市场包括能够证明运用该无形资产生产的产品 北京波尔通信技术股份有限,在内部使用的无形资产将,其有用 性能够证明;务资源和其他资源支持④有足够的技术、财,形资产的开发以完成该无,或出售该无形资产并 有能力使用;阶段的支出能够可靠地计量⑤归属于该无形资产开发△=▼。出和开发阶段支出的无法区分研究阶段支●▽,全部计入当期 损益将发生的研发支出•☆○。方法和减值准备计提方法详见附注四、12“非流动非金 融资产减值” (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试。告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用11、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报。资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产长期待摊费用在预计受益期间按直线、非流动非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形,判断是否存在减值迹象本公司于资产负债表日▷-★。值迹象的如存在减☆-,可收回金额则估计 其,值测试进行减▼◁。和尚未达到可 使用状态的无形资产商誉、使用寿命不确定的无形资产▽☆,在减值迹象无论是否存◇•,行减值测试每年均进▪●。收回金额低于其账面价值的减值测试结果表明资产的可△○,准备并计入减值损失按其差额计提减值 ☆•=。与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额。交易中 销售协议价格确定资产的公允价值根据公平▲◁-;存在资产活跃市场的不存在销售协议但◆□▲, 产的买方出价确定公允价值按照该资★▲;和资产活跃市场的不存在销售协议◇••,为基础估计资产的公允价值则以可获取的最佳信息 。△•、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用处置费用包括与资产处置有关的法律费用○▽□、相关税 费。金 流量的现值资产预计未来现,处置时所产生的预计未来现金流 量按照资产在持续使用过程中和最终•=,行折现后的金额加以确定选择恰当的折现率对其进。 产为基础计算并确认资产减值准备按单项资•☆△,可收回金额进行估计的如果难以对单项资产的-▼,确定资产组的可收回金额以该资产 所属的资产组○★▪。金流入的最小 资产组合资产组是能够独立产生现○★。单独列示的商誉在财务报表中★○,值测试时在进行减,并的协同效应中受益的资产组或资产组组合将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合•=△。资产组组合的可收回金额低于其账面价值的测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或■•,司 2012 年年度报告 61 减值损失确认相应的 北京波尔通信技术股份有限公。组或资产组组合的商誉的账面价 值减值损失金额先抵减分摊至该资产▪▷,外的其他各项资产的账面价值所占比 重再根据资产组或资产组组合中除商誉以,项资产的账面价值按比例抵减其他各。损失一经确认上述资产减值▼▽…,价值得以恢复的部分以后期间不予转回•◁=。商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方13、收入 (1)商品销售收入 在已将○○▲, 权相联系的继续管理权既没有保留通常与所有,品实施有效控制也没有对已售商,够可靠 地计量收入的金额能,很可能流入企业相关的经济利益□=▪,成本能够可 靠地计量时相关的已发生或将发生的●=,售收入的实现确认商品销。交易的结果能够可靠估计的情况下(2)提供劳务收入 在提供劳务, 分比法确认提供的劳务收入于资产负债表日按照完工百。时满足: ①收入的金额能够可靠地计量提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同▷▼◆;益很可能流入企业②相关的经济利▲○△;度能够可靠地确定③交易的完 工程;生的成本能够可靠地计量④交易中已发生和将发。结果不能够可靠估计如果提供劳务交易的,的劳务成本金额确认提供的劳务收入则按已经发生并预计能够得到补 偿,成本作为当期费用并将已发生的劳务◁=。如预计不能得到补偿的已经发生的劳务成本,认收入则不确•▲▷。协议包括销售商品和提供劳务时本公司与其他企业签订的合同或◇☆,务部分能够区分并单独计量的如销售商 品部分和提供劳◆◇▲,供劳务部分 分别处理将销售商品部分和提;供劳务部分不能够区分如销售商品部分和提,能够单 独计量的或虽能区分但不,为销售商品处理将该合同全部作▽○。司按合同约定开发的标准化软件产品或者据买 方的实际需求进行定制、开发的软件产品(3)收入确认的具体方法 ①软件产品与技术开发收入 软件产品及技术开发是指公••。原则及方法为:在产品已经提供软件产品与技术开发收入的确认△…,实施完成初次验收合格按合同约 定在项目,后确认收入取得验收单。入是公司为客户实施软件项目时②系统集成收入 系统集成收, 统进行综合开发所获得的收入应客户要求代其外购软硬件系。硬件系统所有权上的重要 风险和报酬转移给买方系统集成收入的确认原则及方法▽△:系统集成项目软□★●,续管理权和实际控制权公司不再对其实施继,实施完成初次验收合格按合同约 定在项目,信技术股份有限公司 2012 年年度报告 62 量时与销售该软硬件系统有关的成本能够可靠地计 北京波尔通,售收入确认销。政府无偿取得货币性资产和非货币性资产14、政府补助 政府补助是指本公司从,所有者投入的资本不包括政 府作为。补助和与收益相关的 政府补助政府补助分为与资产相关的政府。货币性资产的政府补助为,收的金额计量按照收到或应▽=。货币 性资产的政府补助为非,价值计量按照公允;够可靠取得的公允价值不能,金额计量按照名义◆○。计量的政府补助按照名义金额,当期损益直接计入。的政府补助与资产相关,递延收益确认为,内平均 分配计入当期损益并在相关资产的使用寿命▪▼。的政府补助与收益相关=★,相关费用和损 失的用于补偿以后期间的●★-,递延收益确认为,的期间计入当期损益并在确认相关费用;的相关费用和损失的用于补偿已经 发生,当期损益直接计入•○◇。补助需要返还时已确认的政府,延收益余额的存在相关递,收 益账面余额冲减相关递延○▲,入当期损益超出部分计◁☆;递延收益的不存在相关,当期损 益直接计入□…▼。不属于政府补助政府资本性投入。负债 (1)当期所得税 资产负债表日15、递延所得税资产/ 递延所得税,当期所得税负债(或资产)对于当期和以前期间形成的,交纳(或返还)的所得税金额计量以 按照税法规定计算的预期应。税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关△★。产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额(2)递延所得税资产及递延所得税负债 某些资◁□☆,础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基,所得税资产及递 延所得税负债采用资产负债表债务法确认递延■-▼。始确认有关与商誉的初=■,抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异以及与既不是企业合并◁▲◇、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额(或可,递延所得税负债不予确认有关的。币圈最有影响力的社区外此▽-,企业投资相关的应纳税暂时性差异对与子公司、联营 企业及合营,时性差异 转回的时间如果本公司能够控制暂,见的未来很可能不会转回而且该暂时性差异在可预,的递延所得税负债也不予确认有 关。例外情况除上述,性差异 产生的递延所得税负债本公司确认其他所有应纳税暂时■★•。计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏 损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 63 与既不是企业合并、发生时也不影响会○▲,的递延所得税资产不予确认 有关。外此▪▷,业投资相关的可 抵扣暂时性差异对与子公司、联营企业及合营企,见的未来不是很可能转回如果暂时性差异在可预,扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额或者未来不 是很可能获得用来抵,递延 所得税资产不予确认有关的。例外情况除上述,扣暂时性差异 的应纳税所得额为限本公司以很可能取得用来抵扣可抵,异产生的递延所得税资产确认其他可抵扣暂时性差•○□。的可抵扣亏损和税款抵减对于能够结转以后年度,和税款抵减的未来应纳税所得额为限以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损,延所得税资产确认相应的递。债表日资产负,产和递延所得税负债对于递延所得税资●▲□,法规定根据税,偿相关负债期间的适用税率计量按 照预期收回相关资产或清。负债表日于资产,的账面价值进行复核对递延所得税资产,税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益如果未来很可能 无法获得足够的应纳◆△,税资产的账面价值则减记递延所得 。的应纳税所得额时在很可能获得足够,额予以转回减记的金。用包括当期所得税和递延所得税(3)所得税费用 所得税费=◆◆。关的当期所 得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相◇▪, 得税调整商誉的账面价值外以及企业合并产生的递延所▪▽▽,税费用或收益计入当期 损益其余当期所得税和递延所得▲▷。拥有以净额结算的法定权利(4)所得税的抵销 当,产、清偿负债同 时进行时且意图以净额结算或取得资,所得税负债以抵销后的净额列报本公司当期所得税资产及当期。产及当期所得税负债的法定权利当拥有以净额结算当期所得税资,同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对▼▽,所得税资 产及负债转回的期间内但在未来每一具有重要性的递延◁★•,资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税◆▽▼,得税负债以抵 销后的净额列报本公司递延所得税资产及递延所▪-•。在职工提供服务的会计期间16、职工薪酬 本公司○=-,薪酬确认为负债将应付的职工=△。构设立的职工社会保障体系本公司按规定参加由政府机,△△…、住房公积金及其他社会保障制度包括基本养老保 险、医疗保险,相关 资产成本或当期损益相应的支出于发生时计入■•。 64 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告★-◇, 减而提出给予补偿的建议或为鼓励职工自愿接受裁,系计划或提出 自愿裁减建议并即将实施如果本公司已经制定正式的解除劳动关,除劳动关系计划或裁减 建议的同时本公司不能单方面撤回解,系给予补偿产生的预计负债确认因解除与职工劳动关,当期损益并计入。述辞退福利相同的原则处理职工内部退休计划采用上。期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的,债确认条件时在符合预计负,(辞退福利)计入当期损益。本公司在运用会计政策过程中17、重大会计判断和估计 ,内在的不确定性由于经营活动,项目的账面价值进行判断、估计和假设本公司需要 对无法准确计量的报表。于本公司管理层过去的历史经验这些判断•…、估计 和假设是基,素的基础上做 出的并在考虑其他相关因。负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和。而然=▼,未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整这些估计的不确定性所导致的结果可能造成 对。在持续经营的基础上进行定期复核本公司对前述判断▽■、估计和假设,仅影响变更当期的会计估 计的变更□▲△,更当期予以确认其影响数在变; 影响未来期间的既影响变更当期又○•…,和未来期间予以确认其影响数在变更当期★○●。负债表日于资产,(1)租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下: ◁=, 租赁和融资租赁将租赁归类为经营□☆◁,归类时在进行,关 的全部风险和报酬实质上转移给承租人管理层需要对是否已将与租出资产所有权有,入 资产所有权有关的全部风险和报酬或者本公司是否已经实质上承担与租,析和判断作出分。司根据应收款项的会计政策(2)坏账准备计提 本公,核算坏账损失采用备抵法◆=。评估应收账款的可收回性应收账款减值 是基于。求管理层的判断和估计鉴定应收账款减值要▪▼。应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响…▲■。本公司根据存货会计政策(3)存货跌价准备 ,现净值孰低计量按照成本与可变•▼□,值及陈旧和滞销的存货对成本高于可 变现净,跌价准备计提存货-•。评估存货的可售性及其可变现净值存货减值至可变现净值是基 于。理层在取得确凿证 据鉴定存货减值要求管,北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 65 判断和估计并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出 。影响存货的账 面价值及存货跌价准备的计提或转回实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间。不存在活跃交易市场的金融工具(4)金融工具公允价值 对,方法确定其公允价 值本公司通过各种估值=△。现现金流模型分析等这些估值方法包括贴○□■。风险、市场波动率和相关性等方面进行估计估值时本公司需对未来现金流量、 信用,当的折现率并选择适。设具有不确定性这些相 关假,的公允价值产生影响其变化会对金融工具▪…□。金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象(5)非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除•▼。确定的无形资产对使用寿命不■☆,的减值测试外除每年进行=☆,减值迹象时当 其存在◇△•,减值测试也进行=□…。之外的非流动资产其他除金融资产,账面金额不可收回时当存 在迹象表明其,值测试进行减。面价值高于可收回金额当资产或资产组的账,和预计未来现金流量的现值中的较高者即公允价值减去处置费用后的 净额-◇▪,生了减值表明发。置费用后的净额公允价值减去处,协议价格 或可观察到的市场价格参考公平交易中类似资产的销售•▲,产处置的增量成本确定减去可直接归属于该资。金流量现值时在预计未来现,营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断需要对该资产(或资产组)的产量、售价☆□、相 关经。会采用所有能够获得的相关资料本公司在估计可收回 金额时, 关产量、售价和相关经营成本的预测包括根据合理和可支持的假设所作出有。试商誉是否发生减值本公司至少每年测■◁。产组组合的未来现金流量的现值进行预计这要求对分配了商誉的资产组或者 资…-。现值进行预计 时对未来现金流量的,者资产组组合产生的现金流量本公司需要预计未来资产组或,确定未来现金流量的现值同时选择恰当 的折现率。产◆◁、固定资产和无形资产在考虑其残值后(6)折旧和摊销 本公司对投资性房地,线法计提折旧和摊销在使用寿命 内按直。复核使用寿命本公司定期☆□,期的折旧和摊销费用数额以决定将计入每个报告 。往经验并结合 预期的技术更新而确定的使用寿命是本公司根据对同类资产的以▲●…。计发生重大变化如果以前的估▼◁,旧和摊销费用进行调整则会在未来期间对折 。确定资本化的金额时(7)开发支出 ,流 量、适用的折现率以及预计受益期间的假设本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金。年年度报告 66 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内(8)递延所得税资产 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 ,务亏损确认递延所得税资产本公司就所有未利用 的税。估计未 来应纳税利润发生的时间和金额这需要本公司管理层运用大量的判断来,筹划策略结合纳税,所得 税资产的金额以决定应确认的递延。司在正常的经营活动中(9)所得税 本公,和计算存在一定 的不确定性有部分交易其最终的税务处理。支需要税收主管机关的审批部分项目是否能够在税前列○△□。结果同最初估计的金额存在差异如果这些 税务事项的最终认定,当期所得税和递延所得税产生影响则该差异将对其最终认定 期间的☆▪。和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设 条件确定(10)内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利▪▲。、内退人员及离退人 员补贴增长率和其他因素这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率。生时立即确认并计入当 年费用实际结果和假设的差异将在发◇□=。已采用了合理假设尽管管理层认为•◆◁,司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额但实际经验值及假设条件的变化仍 将影响本公。合约条款-△◆、现有知识及历史经验(11)预计负债 本公司根据,延迟交货违约金等估计并计提相应准备对产品质量保证、预计合同亏 损、。形成一项现时 义务在该等或有事项已经,致经济利益流出本公司的情况下且履行该等现时义务很可能导,务所需支出的最佳估计数确认为预计负债本公司对 或有事项按履行相关现时义◇=。大程度上依赖于管理层的判断预计负债 的确认和计量在很•★▷。项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素在进行判断过程中本公司需评 估该等或有事。中其,客户提供的售后质量维修承 诺预计负债本公司会就出售=▲、维修及改造所售商品向。司近期的维修经验数据预计负债时已考虑本公,无法反映将来的维修情况但近期的维修经验 可能。何增加或减少这项准备的任◇-▼,来年 度的损益均可能影响未。计估计的变更 (1)会计政策变更 本公司报告期内不存在会计政策变更五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1•☆、主要会计政策、会•▪☆。报告期内不存在会计估计变更(2)会计估计变更 本公司。2 年年度报告 67 本公司报告期内不存在重大前期差错更正2、前期会计差错更正 北京波尔通信技术股份有限公司 201。 增值税 应税收入按17% -■=、6%的税率计算销项税六、税项 1▪=、主要税种及税率 税种 具体税率情况,进项税额后的差额计缴增值税并按扣除当期 允许抵扣的◇★△。额的5%计缴营业税营业税 按应税营业◇=。缴纳的流转税的7%计缴城市维护建设税 按实际。所得额的15% 计缴企业所得税 按应纳税☆☆。纳的流转税的3%计缴教育费附加 按实际缴。缴纳的流转税的2%计缴地方教育费附加 按实际。 5%计缴营业税注◇★=:本公司原按,服务业营业税改征增值税试点的通知》(财 税【2012】71号)等相关规定根据《财政部◇▲、国家税务总局关于在北京 等8 省市开展交通运输业和部分现代,1 日改缴纳增值税自2012年9 月,币圈论坛 6%税率为▽…▪。发【2000】18号文件《国务院关于印2●○▲、税收优惠及批文 (1)根据国务院国发

  号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政 策问题的通知》的通知》和财政部、国家税务总局、海关总署 下发财税【2000】25,年底以前2010,按17% 的 法定税率计缴增值税公司自行开发研制软件产品销售收入,部分实行即征即退政策对实际税负超过3%的。1 月28日2011年,通知》(国发【2011】4号)继续实施上述软件增值税税收优惠政策国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策 的▲◇○。2012年6月1日止认定为高新技术企业(2)公司自2009年6 月12日起至,问题的通知》(国税函 【2009】203 号)的有关规定根 据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关,三个月内提出复审申请公司已在资格期满前,复审之前在 通过,业资格有效期内在高新技术企,暂按15%的 税率预缴2012年企业所得税。提出高新技术企业证书复审的申请2012年公司向相关主管部门○▼,技术企业名单的通知》(京 科发【2012】311 号)根 据《关于公示北京市2012年度第一批拟通过复审高新,批拟通过复审资格公司已获得第一。家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号: GF8 )公司于2012年5月24日取得北京市科学技术委员会▪=、北京市财政局◇☆▼、北京市 国,为3年有效期◁◆。企业认定管理办法》的相关 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 68 规定根据《中华人民共和国企业所得税法》■=•、《中 华人民共和国企业所得税实施条例》以及《高新技术,税税率为15% 适用的企业所得。3 号文《关于贯彻 落实〈中共中央、国务院关于加强技术创新(3)根据财政部、国家税务总局下发财税字【1999】27,高科技发展•◇,有关税收问题的通知》实现产业化的决定〉 ▪▲,关的技术咨 询、技术服务业务取得的收入公司从事技术转让、技术开发业务和与之相▼△,部门认定经科技◆•,门复核后税务部◇-,营业税免征=-=。公司财务报表主要项目注释)除非特别指出七、财务报表项目注释 以下注释项目(含…▽•, 年1 月1 日年初指2012,年12月31日年末指2012-◇。 金额 外币金额 折算率 人民币 金额 库存现金: -人民币 71=-●、 货币资金 项目 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币■▽, 银行存款: -人民币 19428.15 796•◇.83•★△,044,61 4696.,803,币资金◁▪: -人民币 4824.71 其他货,075◁▲, 合计 23417▽▲◆.60,199,36 4542▪△▽.▽▪=,813,2012年12月31日621.54 注:截止,货币资金4本公司其他,075,银行中关村支行申请开具保函保证金417.60 元系本 公司向华夏。单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 按账龄组合计提坏账准备的应收账 款 122、应收账款 (1)应收账款按种类列示 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) ,007,00.00 670160.00 1,28 组合小计 12533▼…▷.00 5.▼◇◆,007-■,00.00 670160.00 1,份有限公司 2012 年年度报告 69 坏账准备的应收账款 合计 12533▲•.00 5.28 单项金额虽不重大但单项计提 北京波尔通信技术股,007,00-•.00 670160•○.00 1□▷,金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 按账龄组合计提坏账准备的应收账 款 4533■▪-.00 5.28 (续) 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 单项,870,00.00 212200.00 1,20 组合小计 4460.00 5.,870▽★,00.00 212200.00 1,但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 4460.00 5.20 单项金额虽不重大,870,00.00 212200…◆=.00 1▲•,年初数 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 1 年以内 11460.00 5.20 (2)应收账款按账龄列示 项目 年末数 ,899▽◆●,94.41 3660.00 □▲-,259,4 1 至2 年 710200☆▪◁.00 96◆-■.0,5••▪.59 162500.00 ,3 年 3 年以上 合计 12000.00 3.96 2 至◁◇,007△▽●,100.00 4160.00 ,870☆-□,3)坏账准备的计提情况 组合中200.00 100.00 (, 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 1 年以内 11按账龄分析法计提坏账准备的应收账款★▪=: 账龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备,899,94.41 599660. 00 ,0 0 3483.◆…,259,96▷-.04 196200.0 0 , 至2 年 710260.00 1,5.59 71500.00 △=•,0 162050.0,3.96 16000.00 ,司 2012 年年度报告 70 4 至5 年 5 年以上 合计 12200◇□•.00 2 至3 年 3 至4 年 北京波尔通信技术股份有限公▼▷,007,00.00 670160. 00 1,0 0 4533▲….●◇,870,00○▲○.00 212200.0 0 1,%(含5%)以上表决权股份的股东 单位及其他关联方款项460.00 (4)报告期内应收账款中无持有公司 5。账款总额 的比例(% ) 宁夏回族自治区无线电 管理委员会办公室 非关联方 7(5)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收,646,5 国家无线电监测中心 非关联方 2760◁□◆.00 1 年以内 60☆•.3,612,1 福建省信息化局 非关联方 960900.00 1 年以内 17.8▼○,东省无线电管理办公 室 非关联方 417000.00 1 年以内 7-■=.56 山■▽…,年 3.29 上海市无线600.00 1-2 △▽,年末数 年初数 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 1 年以内 613760•▷◁.00 91.90 3▲◆★、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 账龄 ◇=,00.00 103190=◆☆.00 1●◁△,2 1 至2 年 19120.00 83.8▼▼□,3 年 3 年以上 合计 613900▪○.00 16.18 2 至-=▪,00.00 123190…▷.00 1,公司关系 金额 预付时间 未结算原因 北京佳其鸿达科技有限公司 非关联方 343020◆○.00 100.00 (2)预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本,会计师事务所(特殊 普通合伙) 非关联方 210190.00 1 年以内 未到结算期 中瑞岳华,京中澳华商旅行社有限公 司 非关联方 60000◇★.00 1 年以内 未到结算期 北, 未到结算期 合计 613000☆★▲.00 1 年以内,告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股 东单位及其他关联方款项190.00 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 71 (3)报●•▼。 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应 收款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 44、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% )▼◆◁,699,00.00 399692.96 1▽▷,04 组合小计 4563.58 8.,699,00.00 399692.96 1=▼,但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 4563.58 8.04 单项金额虽不重大,699-◆…,00.00 399692.96 1★▼,额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应 收款 按账龄组合计提坏账准备的应收账 款 2563.58 8.04 (续) 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 单项金□▽◇,741,00.00 138116.84 1,37 组合小计 2487.09 6.,741■-◆,00.00 138116•□■.84 1▼…,2 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 坏账准备的其他应收款 合计 2487.09 6.37 单项金额虽不重大但单项计提 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 7,741,00.00 138116☆▼.84 1, 年初数 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 1 年以内 4487■▽.09 6.37 (2)其他应收款按账龄列示 项目 年末数,182◇◇□,84.89 1930.26 ,825,1 1 至2 年 184931…=•.84 72.8,3.71 590158○-.70 ,7 2 至3 年 566755.00 27.1●•,00 0.01 430.00 0☆-.02 合计 4204◇○.00 11.39 3 年以上 400.▪▲=,699,100.00 2692▪▲▲.96 ,741▽☆,3)坏账准备的计提情况 组合中116.84 100▲…▲.00 (•▷☆,备 账面余额 坏账准备 金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 1 年以内 4按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准★△•,182◆▷,4.89 210930.26 8,5 1 1946■☆△.,825=★…,72.81 79931.84 , 至2 年 184146.59 1,3.71 18158.70 ,7 590415.8,27◁◁.17 59755◇▼.00 , 至3 年 566075.50 2,1.39 169204.00 1,40.00 5 年以上 100☆○.00 0.00 100▷●●.00 100.00 0.00 100.00 合计 4861.2 0 3 至4 年 330.00 0.02 165◇▼.00 4 至5 年 300○▪-.00 0.01 2-▽▪,699,00▽△.00 399692☆▼.96 1,5 8 2563.◆◆,741,00.00 138116.84 1□•,%(含5%)以上表决权股份的股 东单位及其他关联方款项487.09 (4)报告期内其他应收款中无持有公司 5。 2012 年年度报告 73 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 (% ) 海南省无线电监督管理局 非关联方 2(5)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 (% ) 北京波尔通信技术股份有限公司▲◆,479▲●,1 年以内 2640.00 ,477•○…,-3 年 200640.00 2,00 元000.•…;息化委员 会 非关联方 32159.31 黑龙江省工业和信,天飞创电子技术有限 公司 非关联方 200000★•◁.00 2-3 年 6.46 北京中●…,纳神梭科技发展有限 公司 非关联方 200000.00 1 年以内 4.02 北京博,夏中天世纪招标有限公司 非关联方 200000-….00 1 年以内 4■○.02 宁,内 4.02 合计 3000.00 1 年以□▽,688,质(或内容) 年末数 年初数 待摊费用 租赁费 721640.00 77.83 5、其他流动资产 项目 性, 合计 721902.00△●=,数 本年增加 本年减少 年末数 一▽■●、账面原值合计 9902.00 6、固定资产 固定资产情况 项目 年初,509,0 534113•△.0,0 125735.0,00 10571.,593●▼,:房屋及建筑物 7277.00 其中,968,00 7392.,968◁□,机器设备 971392◁★•.00 ,0 468511◆•-.0☆△,0 103685.0,00 1609.,363,运输工具 862587.00 ,0 862500.0-★, 其他 219500◇■.00◆●★,00 66710▲○◆.,00 21050.◁▼,0 263962•▽.0,新增 本年计提 累计折旧合计 1798.00 二•▽、累计折旧 本年○☆★,480,9 819549.9□□■,3 119832.4,45 1292.,497,房屋及建筑物 160089.97 其中▷●▲:,9 375516▼=.3■◇,9 535078.5,机器设备 575594=▷▽.98 -…,9 220866.1,21 98750○□▷.,5 698428.5,运输工具 253187.85 ,6 163871■◆◆.7-▲-,0 417875.0, 其他 58746.76,65 60295.◇=▪,63 20128.,90 97863.,●…•、账面净值合计 8560.38 三,019,01 8563.,106,4 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其中:房屋及建筑物 7187.03 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 7,357△◆=,61 7875△▷.▷…,603-△■,机器设备 395797.02 ◁★,1 638644.8○▷,运输工具 608399.15 ,4 444628◆○.2, 其他 161753.24▷=•,5 166414.3,物 机器设备 运输工具 其他 五、账面价值合计 8237.62 四、减值准备合计 其中•▪◆:房屋及建筑,019○=,01 8563.,106,:房屋及建筑物 7187◆□.03 其中,357,61 7875.,603,机器设备 395797.02 ★-,1 638644.8◁○,运输工具 608399△▲.15 ,4 444628◇-.2, 其他 161753◁▲▼.24,5 166414▪○.3,本年折旧额为819237.62 注◇▽:,.43元832□◆■。本年增加 本年减少 年末数 一、账面原值合计 57、无形资产 (1)无形资产情况 项目 年初数 ,000-★,00 5000.,710▪▽◇,非专利技术 5200.00 •◇◇,000,00 5000.•▲•,000▼-, 软件 71000.00,00 71200.▲…■,、累计摊销合计 5200△○●.00 二,000●★•,00 2000=□.▪▽◆,33 5373.,020,非专利技术 5373.33 ,000…▪▼,00 5000•▪•.,000,0 软件 2000.0,33 2373.-▷,非专利技术 软件 四、账面价值合计 68373◁•★.33 三、减值准备累计金额合计 ,利技术 软件 68826=○.67 非专,:本年摊销金额为2826.67 注,33 元373.▼=▲。目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数 其他减少的 原因 长春房产 28▼▽、长期待摊费用 北京波尔通信技术股份有限公司 2012 年年度报告 75 项,750,9 116906…▽.8,48 1952.,589,房屋装修 244954.41 ,02 81284△■-.,4 162428.0◇□=,8 合计 2855▽•.9,203,1 198190.9,52 2380.,211■○, 2009 年10月810.39 注:,于长春研发中心日常办公公司购入 3 套房产用●□△,施工方因工程延误由于房 产项目…◆,理竣工验收未及时办▼…,仍未取得 房屋所有权证书2012年12月31日。可抵扣亏损 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异及可抵扣亏损 无形资产摊销 1819、递延所得税资产 项目 年末数 年初数 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异及■○,95 1427.,092,7 256519.6,96 1249•△.,087,产减值准备 160333.07 资,49 1514.,700◁◁△,58 52096.,7 350642.0, 合计 341947•●-.09•☆,44 2942.,792,5 308616◇==.2▪◇,03 2892■○-.,590,提 本年减少 年末数 转回数 转销数 一、坏账准备 350280◇▼•.16 10■△、资产减值准备明细 项目 年初数 本年计,9 719947.0,49 1149.,700, 合计 350096◁▲•.58▼□,9 719947.0-◁,49 1149.,700▲•☆, 项目 年末数 受限制的原因 房屋及建筑物 4096.58 11、所有权或使用权受限制的资产,631,抵押 合计 4560.23 ▷◁▲,631,分类 项目 年末数 年初数 质押借款 3560.23 12、短期借款 短期借款,000, 保证借款 7000.00,000,0 700000.0,0 合计 7000▪■.0,000□•,00 3000.,007,0 万元由北京中关村科技担保有限公司担保000.00 注:上述保证借款其中50。司签订《最高额反担保(房产抵押)合同本 公司与北京中关村科技担保有限公。

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